Графики

Калькулятор Curo предлагает два различных типа графиков: График амортизации и Доказательство ЭГС/ГПС. Выбор метода подсчёта дней на экране ввода определяет, какой график будет сопровождать результаты расчёта — доступен на второй вкладке экрана результатов. Вот разбивка:

График амортизации: Генерируется для всех стандартных методов подсчёта дней (например, 30/360, Actual/Actual). Этот график детализирует каждый платёж по кредиту, показывая распределение каждой выплаты между процентами и погашением основного долга. Особенно полезен для бизнес-заёмщиков, которым нужно обновлять бухгалтерский учёт с точным распределением платежей.
Доказательство ЭГС/ГПС: Создаётся при использовании конвенций с суффиксом ЭГС или ГПС (например, US Appendix J ГПС, EU 2023/2225 ГПС). Этот график демонстрирует методику расчёта ставки и подтверждает её точность, обеспечивая нулевой баланс всех дисконтированных авансов, платежей и сборов. Неоценим для кредиторов и заёмщиков, которым нужно подтвердить или оспорить применённую процентную ставку.

С точки зрения Curo Calculator эти графики служат для:

Представления результатов в удобоваримом формате.
Быстрой проверки, соответствует ли введённые данные ожидаемому профилю погашения, особенно в сложных сценариях с несколькими переменными.
Валидации результата процентной ставки при необходимости.

Все данные графиков можно скачать в формате XLSX (таблица) для записи или дальнейшего анализа. Просто нажмите кнопку скачивания вверху каждого графика.

Если график содержит платежи в одну дату, вверху появляется кнопка Объединить платежи. Переключайте её, чтобы объединять или разъединять платежи одной даты для более чистого отображения. Попробуйте в примерах 07 и 09.

Следующий раздел подробно объясняет, как валидировать любой результат процентной ставки от Curo Calculator с помощью данных из этих графиков. Эта часть довольно техническая и предназначена в основном для тех, кто хочет глубоко разобраться.

Валидация процентной ставки

Доказательство ЭГС/ГПС

График Подтверждения ЭГС/ГПС использует один из двух методов дисконтирования в зависимости от выбранной ГПС-конвенции:

Стандартные ГПС-конвенции (например, EU 2023/2225 ГПС): Используют стандартную формулу дисконтирования и показывают в столбце Входные данные дисконтирования фактор ( $t$ ) для каждой строки.
US Appendix J ГПС: Использует специфическую для США формулу дисконтирования (актюарный метод) и показывает в столбце Входные данные дисконтирования параметры ( $f$ ), ( $t$ ) и ( $p$ ) для каждой строки.

Ниже упрощённые примеры для каждой методики.

Стандартные ГПС-конвенции

Для стандартных конвенций столбец Входные данные дисконтирования показывает ( $t$ ), временной фактор. Пример графика:

Ставка для валидации на вкладке сводки результатов:

Чтобы доказать точность ставки (5,11 %), дисконтируйте каждый значение столбца Сумма с использованием Входных данных дисконтирования ( $t$ ) и годовой ставки (в десятичном виде), затем суммируйте. Формула и расчёты:

Формула стандартного дисконтирования ГПС

$$ d = a \times (1 + i)^{-t} $$ где:

( $d$ ) = Дисконтированная сумма
( $a$ ) = Сумма из графика
( $i$ ) = Годовая процентная ставка (десятичная) из результатов
( $t$ ) = Периодический фактор из графика

Строка	Расчёт по формуле	Дисконтированная сумма ( $d$ )	Балансирующий итог
1	$$-1000.00 \times (1 + 0.05106868)^{-0.00000000}$$	-1000.00	-1000.00
2	$$336.11 \times (1 + 0.05106868)^{-0.08333333}$$	334.72	-665.28
3	$$336.11 \times (1 + 0.05106868)^{-0.16666667}$$	333.33	-331.95
4	$$336.11 \times (1 + 0.05106868)^{-0.25000000}$$	331.95	-0.00

Столбец Балансирующий итог ведёт накопительный итог, который должен свестись к нулю (допустимы небольшие отклонения ±0,01 из-за округления). Здесь -0,00 — подтверждает ставку 0.05106868 (5,11 %) для конвенции EU 2023/2225 ГПС.

US Appendix J ГПС

Для конвенции US Appendix J ГПС столбец Входные данные дисконтирования показывает ( $f$ ) (фактор нечётных дней), ( $t$ ) (фактор единичных периодов) и ( $p$ ) (единичных периодов в году). Пример для кредита с тремя месячными выплатами:

Ставка для валидации:

Для доказательства точности годовой ставки (4,99 %) дисконтируйте каждую сумму с ( $f$ ), ( $t$ ), ( $p$ ) и ( $i$ ) (десятичная).

Формула и расчёты:

Формула дисконтирования US Appendix J ГПС

$$ d = \frac{a}{(1 + f\frac{i}{p})(1 + \frac{i}{p})^t} $$ где:

( $d$ ) = Дисконтированная сумма
( $a$ ) = Сумма из графика
( $i$ ) = Годовая процентная ставка (десятичная)
( $p$ ) = Количество единичных периодов в году из графика
( $f$ ) = Дополнительные дни в единичном периоде из графика
( $t$ ) = Количество полных единичных периодов из графика

Строка	Расчёт по формуле	Дисконтированная сумма ( $d$ )	Балансирующий итог
1	$$\frac{-1000.00}{(1 + 0 \times \frac{0.04991094}{12})(1 + \frac{0.04991094}{12})^0}$$	-1000.00	-1000.00
2	$$\frac{336.11}{(1 + 0 \times \frac{0.04991094}{12})(1 + \frac{0.04991094}{12})^1}$$	334.72	-665.28
3	$$\frac{336.11}{(1 + 0 \times \frac{0.04991094}{12})(1 + \frac{0.04991094}{12})^2}$$	333.33	-331.95
4	$$\frac{336.11}{(1 + 0 \times \frac{0.04991094}{12})(1 + \frac{0.04991094}{12})^3}$$	331.95	-0.00

Столбец Балансирующий итог ведёт накопительный итог, который должен свестись к нулю (допустимы небольшие отклонения ±0,01 из-за округления). Здесь -0,00 — подтверждает ставку 0.04991094 (4,99 %) для конвенции US Appendix J ГПС.

График амортизации

Для валидации упрощённый пример графика амортизации:

Обратите внимание на дополнительный столбец после Дата, показывающий Входные данные дисконтирования. По умолчанию скрыт (может быть запутанным). Для отображения трижды коснитесь/кликните заголовок Дата. Повторите для скрытия.

Ставка для валидации:

Для подтверждения 4,99 % рассчитайте периодические проценты, добавьте к сальдо капитала на начало и сумму для сальдо на конец. Повторяйте до конца.

Формула периодических процентов и пошаговые расчёты:

Формула периодических процентов

$$ a = c \times i \times f $$ где:

( $a$ ) = Проценты (периодические)
( $c$ ) = Сальдо капитала (на начало)
( $i$ ) = Годовая процентная ставка (десятичная)
( $f$ ) = Фактор подсчёта дней из графика

Строка	На начало ( $c$ )	Расчёт процентов $$( c \times i \times f )$$	Сумма	Сальдо капитала
1	0.00	$$0.00 \times 0.04991095 \times 0.00000000 = 0.00$$	-1000.00	-1000.00
2	-1000.00	$$-1000.00 \times 0.04991095 \times 0.08333333 = -4.16$$	336.11	-668.05
3	-668.05	$$-668.05 \times 0.04991095 \times 0.08333333 = -2.78$$	336.11	-334.72
4	-334.72	$$-334.72 \times 0.04991095 \times 0.08333333 = -1.39$$	336.11	0.00

Итоговое Сальдо капитала идеально нуль (допустимы небольшие отклонения из-за округления) — подтверждает 0.04991095 (4,99 %) для 30/360.

Совет

Даже если валидация ставки не интересна, столбец Входные данные дисконтирования полезен, чтобы увидеть, как подсчёт дней применяется в выбранной конвенции. Фактор основан на длительности между текущим и предыдущим денежным потоком.