Zeitpläne

Curo Rechner bietet zwei verschiedene Arten von Zeitplänen: den Amortisationsplan und den Effektiver Jahreszins (EAR)/Jährliche Gesamtkostenquote (APR) Nachweis. Die Wahl der Tageszählkonvention, die Sie bei der Eingabe treffen, bestimmt, welcher Zeitplan Ihren Berechnungsergebnissen beigefügt wird, die Sie auf der zweiten Registerkarte des Ergebnisbildschirms einsehen können. Hier ist die Aufschlüsselung:

• Amortisationsplan: Wird für alle Standard-Tagszählungkonventionen generiert. Dieser Plan beschreibt detailliert jede Zahlung eines Kredits und zeigt, wie jede Rate zwischen Zinsen und Kapitalrückzahlung aufgeteilt wird. Dies ist besonders nützlich für Geschäftskreditnehmer, die ihre Finanzkonten mit präzisen Zahlungszuweisungen aktualisieren müssen.

• Effektiver Jahreszins (EAR)/Jährliche Gesamtkostenquote (APR) Nachweis: Dieser Plan wird erstellt, wenn Konventionen mit einem EAR- oder APR-Suffix verwendet werden. Seine Hauptfunktion besteht darin, die Berechnungsmethodik hinter dem Zinssatz zu demonstrieren und dessen Genauigkeit zu überprüfen, indem sichergestellt wird, dass alle diskontierten Vorschüsse, Zahlungen und Gebühren netto null ergeben. Er ist unschätzbar für Kreditgeber und Kreditnehmer, die den auf einen Kredit angewendeten Zinssatz validieren oder anfechten müssen.

Aus Sicht des Curo-Rechners dienen diese Zeitpläne folgenden Zwecken:

• Ergebnisse in einem leicht verständlichen Format darzustellen.
• Schnell zu überprüfen, ob Ihre Berechnungseingaben das erwartete Rückzahlungsprofil ergeben, insbesondere in komplexen Szenarien mit mehreren Variablen.
• Die Validierung eines Zinssatzergebnisses zu ermöglichen, wenn nötig.

Alle Terminplan-Daten können im XLSX-Format (Tabellenkalkulation) für Ihre Unterlagen oder zur weiteren Analyse heruntergeladen werden. Klicken Sie einfach auf den Download-Button, der sich gut sichtbar oben in jedem Terminplan befindet.

Der folgende Abschnitt befasst sich damit, wie Sie jedes von Curo Rechner ermittelte Zinsergebnis anhand der in diesen Tabellen enthaltenen Daten validieren können. Dieser Teil ist recht technisch und dürfte vor allem für diejenigen interessant sein, die sich eingehender mit diesem Thema befassen möchten.

Zinssatzvalidierung

Effektiver Jahreszins (EAR)/Jährliche Gesamtkostenquote (APR)

Um den Zinssatz zu validieren, stellen wir unten ein vereinfachtes Beispiel eines Nachweisplans bereit:

Der zu validierende Zinssatz befindet sich auf dem Reiter mit der Ergebniszusammenfassung:

Um zu beweisen, dass der Zinssatz von 5,11% (wie oben gezeigt) korrekt ist, müssen Sie jeden unter der Spalte Betrag aufgeführten Wert mit dem Tageszählfaktor für diese Zeile und dem als Dezimalzahl ausgedrückten Zinssatz diskontieren und dann die Ergebnisse summieren. Hier ist die Diskontierungsformel, gefolgt von den schrittweisen Berechnungen:

Bei Nachweisberechnungen sollte die Ausgleichssumme idealerweise null ergeben, wobei kleine Abweichungen (typischerweise innerhalb von ±0,01) aufgrund von Rundungsfehlern zulässig sind. Hier beträgt die Ausgleichssumme -0,000001, was vernachlässigbar ist, und beweist damit, dass der Zinssatz von 0,05106868 (oder 5,11%) für die gewählte Tagszählungkonvention, in diesem Fall die EU 2023/2225 Jährliche Gesamtkostenquote (APR) Konvention (auch bekannt als Effektiver Jahreszins in der EU), korrekt ist.

Amortisationsplan

Um den Zinssatz zu validieren, bieten wir unten ein vereinfachtes Beispiel eines Amortisationsplans:

Beachten Sie die zusätzliche Spalte nach der Datum-Spalte, die die Tageszählfaktoren für jede Zeile anzeigt. Diese Spalte ist standardmäßig ausgeblendet, da Tageszählfaktoren verwirrend sein können. Um sie anzuzeigen, tippen oder klicken Sie dreimal auf den Titel der Datum-Spalte. Wiederholen Sie dies, um sie erneut auszublenden.

Der zu validierende Zinssatz befindet sich auf dem Reiter mit der Ergebniszusammenfassung:

Um zu bestätigen, dass der Zinssatz von 4,99% (wie oben gezeigt) korrekt ist, müssen Sie den periodischen Zins für jede Zeile berechnen. Addieren Sie diesen Zins zum übertragenen Kapitalsaldo und dem Betrag, um den fortgeführten Kapitalsaldo zu ermitteln. Wiederholen Sie dies für jede Zeile, bis Sie das Ende erreichen.

Hier ist die Formel für periodische Zinsen, gefolgt von den schrittweisen Berechnungen:

Bei Amortisationsberechnungen sollte der endgültige Kapitalsaldo idealerweise null sein, wobei geringfügige Abweichungen aufgrund von Rundungsfehlern zulässig sind. Dies beweist, dass der Zinssatz von 0,04991095 (oder 4,99%) für die gewählte 30/360 Tagszählungkonvention korrekt ist.