Beispiel 15

Ermittlung des Nominalen Jahreszinses eines Kreditgebers in einem verzögerten Abrechnungsschema

Aufbauend auf Beispiel 13 und in Verbindung mit Beispiel 14 zeigt dieses Beispiel, wie Sie den Nominalen Jahreszins (ähnlich dem Internen Zinsfuß) eines Kreditgebers in einem verzögerten Abrechnungsszenario berechnen. Die Berechnung des Nominalen Jahreszinses verwendet das Abrechnungsdatum, nicht das dokumentierte Datum, und bestätigt, dass der Zinssatz oder die Rendite des Kreditgebers aus Beispiel 13 von der Verzögerung unbeeinflusst bleibt.

Dieses Beispiel veranschaulicht die Verwendung der Rechnerfunktion Verzögerte Abrechnungen, um zu überprüfen, ob der Nominaler Jahreszins (NAR), der in einem Rückzahlungsprofil implizit ist, das die Verzögerung einer Lieferantenabrechnung berücksichtigt, mit der ursprünglichen Rendite übereinstimmt, die zur Berechnung des unbekannten Zahlungswerts in Beispiel 13 verwendet wurde. Während Beispiel 14 den NAR aus der Perspektive des Kreditnehmers berechnet hat, konzentrieren wir uns hier auf die Sicht des Kreditgebers, um finanzielle Konsistenz sicherzustellen.

Die Funktion „Verzögerte Abrechnungen“ ist speziell für Finanzprofis konzipiert, sollte aber für alle Nutzer informativ sein. Das Diagramm unten visualisiert die Zahlungsflussdynamik:

Beispiel 15 Zahlungsflussdiagramm Beispiel 15 Zahlungsflussdiagramm

Eingaben für die Beispielberechnung

  • Vorschuss: Die Kosten der Waren (Vorschuss) sind als blauer abwärtsgerichteter Pfeil dargestellt, der auf der Zeitachse positioniert ist, wenn die Lieferantenabrechnung Begleichung.
  • Zahlungen: Die bekannten Zahlungen sind durch blaue aufwärtsgerichtete Pfeile dargestellt. Geben Sie im Rechner das in Beispiel 13 erhaltene Ergebnis in die Zahlungsfelder ein.
  • Zinssatz: Da dies die zu berechnende Größe ist, leeren Sie das Eingabefeld des Rechners.

Im Eingabebildschirm des Rechners befindet sich am Fuß des Vorschussbereichs ein Dropdown-Menü, um die Perspektive auszuwählen, die beim Lösen des unbekannten Zinssatzes verwendet werden soll. Da wir den NAR aus der Perspektive des Kreditgebers ermitteln, stellen Sie sicher, dass diese Option ausgewählt ist, damit die Berechnung in Bezug auf das Abrechnungsdatum durchgeführt wird.

Vorteile und Auswirkungen

  • Überprüfung der Rendite: Stellt sicher, dass die erwartete Rendite oder der Ertrag des Kreditgebers im Zahlungsplan genau widergespiegelt wird, auch nach Berücksichtigung verzögerter Abrechnungen.
  • Finanzielle Überwachung: Bietet Kreditgebern einen Mechanismus, um ihre Finanzmodelle zu überprüfen und sicherzustellen, dass alle Berechnungen mit ihrer Finanzstrategie übereinstimmen.